Cómo redactar un presupuesto de obra
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Respuesta breve
Un presupuesto de obra es tu precio por escrito para un trabajo, dado antes de empezar. Describe el alcance con palabras sencillas, anota la mano de obra y los materiales en líneas separadas, muestra impuestos y descuentos, añade tus condiciones y envía un PDF limpio. Comprueba que tu margen cubre los gastos generales antes de enviarlo.
Un presupuesto es tu precio por escrito para un trabajo, dado antes de empezar. Uno claro genera confianza, fija expectativas y te da algo a lo que remitirte cuando el cliente pide extras. Aquí tienes una forma práctica de prepararlo, con un ejemplo resuelto al final. Si quieres un formato para copiar, consulta la plantilla de presupuesto de obra.
¿Qué debe decir el alcance?
Di qué vas a hacer, dónde y qué no está incluido. Menciona los supuestos de los que depende tu precio, como el acceso a la obra, el estado de lo existente o los materiales que aporta el cliente. Un alcance vago es la razón más habitual de las discusiones sobre el precio más adelante. Para ver un ejemplo resuelto, lee cómo redactar el alcance de una obra.
¿Cómo divido el precio en mano de obra, materiales y otros costes?
Anota cada partida en su propia línea con una cantidad, una unidad y un precio unitario. Agrupa las líneas en apartados que sigan el desarrollo del trabajo, por ejemplo demolición, instalaciones y acabados, para que el cliente vea adónde va el dinero.
Si presupuestas a menudo trabajos parecidos, guarda un catálogo con tus tarifas de mano de obra y tus materiales habituales. Ahorra tiempo y mantiene tus precios coherentes de una obra a otra.
¿Cómo compruebo el coste, el beneficio, el margen y el recargo?
El coste es lo que te cuesta el trabajo. El beneficio es el precio menos el coste. El recargo es el beneficio dividido entre el coste, y el margen es el beneficio dividido entre el precio. Es fácil confundir los dos.
Ejemplo: un trabajo te cuesta 800 y cobras 1.000. El beneficio es 200, el recargo es del 25% y el margen es del 20%. Si quieres un margen del 20%, necesitas un recargo del 25%, no del 20%.
Estas cifras son para ti. El presupuesto del cliente normalmente muestra precios, no tu coste ni tu margen.
¿Cómo debo mostrar los impuestos y los descuentos?
Indica si tus precios incluyen impuestos o si se añaden aparte, y muestra cualquier descuento en su propia línea. Las normas y los tipos de impuestos dependen del lugar donde trabajas y de lo que vendes, así que revisa qué se aplica a tu negocio antes de decidir cómo presentarlos.
¿Qué condiciones deben figurar en un presupuesto?
Anota cuánto tiempo es válido el precio, cuándo puedes empezar, cuánto debería durar el trabajo y cómo quieres cobrar, por ejemplo un anticipo y un pago final. Añade cómo se valorarán los cambios del alcance. Para un trabajo facturado por etapas, consulta facturas de anticipo y por avance.
La redacción y los requisitos legales varían según el país y el oficio, así que usa condiciones adecuadas para tu negocio.
¿Cómo lo envío y hago el seguimiento?
Envía el presupuesto en PDF con el nombre de tu empresa, tus datos de contacto y tu logotipo, y con un número y una fecha a los que remitirte. Haz el seguimiento pasados unos días. Suele bastar un mensaje breve preguntando si el cliente tiene dudas.
¿Qué aspecto tiene un presupuesto terminado?
Aquí tienes una pequeña reparación de una terraza de madera presupuestada con la lista anterior. Las cantidades, las tarifas y el tipo de impuestos del 8% son ejemplos, no referencias.
| Línea | Cálculo | Importe |
|---|---|---|
| Retirar y desechar las tablas viejas | 12 m² x 18,00 | 216,00 |
| Tablas tratadas en autoclave, entregadas | 12 m² x 62,00 | 744,00 |
| Reparación de viguetas y fijaciones | 1 lote | 310,00 |
| Mano de obra de instalación | 14 horas x 55,00 | 770,00 |
| Subtotal | suma de las cuatro líneas | 2.040,00 |
| Impuestos añadidos aparte | 8% de 2.040,00 | 163,20 |
| Total | 2.040,00 + 163,20 | 2.203,20 |
El cliente ve un total de 2.203,20. Ahora comprueba tu lado. Supón que las tablas te cuestan 640, los materiales de las viguetas 210 y la retirada 60, y que 14 horas de mano de obra te cuestan 532 a 38 la hora. Tu coste es 1.442, así que el beneficio antes de impuestos es 2.040 menos 1.442, es decir, 598: un margen del 29,3% y un recargo del 41,5%.
Si tus gastos generales exigen un margen del 35%, sabes antes de enviarlo que este precio es demasiado bajo. El precio para un margen del 35% es 1.442 / 0,65, unos 2.218 antes de impuestos.
¿Qué errores salen más caros?
- Poner precio de memoria en lugar de partir de un alcance escrito
- Olvidar la retirada de escombros, el transporte, los permisos o el alquiler de equipos
- No indicar si los impuestos están incluidos
- No decir cuánto tiempo es válido el precio
- Mostrar tu coste y tu margen en el documento del cliente
- Enviar un precio sin número ni fecha, de modo que nadie pueda remitirse a él después
Redactar presupuestos en SiteReporta
SiteReporta es una app para iPhone y iPad pensada para este flujo de trabajo. Preparas un presupuesto a partir de tu propio catálogo de mano de obra y materiales, con apartados, descuentos e impuestos añadidos aparte o incluidos en tus precios, y exportas un PDF en A4 o US Letter con tu logotipo. El coste, el beneficio, el margen y el recargo se te muestran mientras trabajas y nunca aparecen en el PDF del cliente.
Cuando el cliente acepta, lee presupuesto o factura para ver cómo funciona el paso siguiente, o lleva un registro diario de la obra con un parte de obra.
Preguntas frecuentes
¿Qué diferencia hay entre una estimación y un presupuesto cerrado?
Muchas agencias de consumo consideran que un presupuesto cerrado tiene un precio fijo y que una estimación es una aproximación, pero en los oficios se usan las palabras con poco rigor. Lo llames como lo llames, deja por escrito si el precio es fijo y qué ocurre si cambia el alcance. Consulta presupuesto o factura.
¿Cuánto tiempo debe ser válido un presupuesto?
No hay una duración estándar. Elige un plazo acorde con la rapidez con que se mueven los precios de tus materiales, normalmente unas pocas semanas, y anota la fecha de caducidad en el documento.
¿Debe un presupuesto mostrar mi margen de beneficio?
Normalmente no. El cliente ve los precios. El coste, el beneficio, el margen y el recargo son para ti, y SiteReporta los deja fuera del PDF.
¿Tengo que mostrar los impuestos en un presupuesto?
Indica si los precios incluyen impuestos o si se añaden aparte, y muéstralo con claridad. Los tipos y las normas dependen del lugar donde trabajas, así que revisa qué se aplica a tu negocio.
¿Es vinculante un presupuesto?
Depende del país, de la redacción y de lo que acepte el cliente, así que no des por hecho ni una cosa ni la otra. Di con claridad si el precio es fijo, qué cubre y cómo se valoran los cambios, y revisa las normas locales.
Fuentes
Fuentes oficiales de las normas y las cifras mencionadas en esta guía. Las normas cambian y varían según el lugar, así que revisa el texto vigente y tus normas locales.
- FTC Consumer Advice: cómo evitar una estafa en reformas del hogar (qué debe incluir un presupuesto por escrito)
- Consumer Rights Act 2015, sección 51 (Reino Unido): precio de un servicio cuando no se ha acordado
- Protección al Consumidor de Nueva Zelanda: presupuestos y estimaciones
Orientación general, no asesoramiento legal, fiscal ni contable. Las normas varían según el país y el oficio.